阅读说明：本技术 一种企业所得税申报表自动生成方法、装置及存储介质 (Method, device and storage medium for automatically generating enterprise income tax return form ) 是由 王俊 于 2021-06-22 设计创作，主要内容包括：本发明提供了一种企业所得税申报表自动生成方法、装置及存储介质,该企业所得税申报表自动生成方法包括：步骤1,数据导入步骤：将与企业所得税申报表相关的财务数据导入系统；步骤2,数据转化步骤：系统将财务数据转化成预定格式的所得税申报表,所得税申报表能够显示并能够导出；步骤3,数据发送步骤：系统通过网络将所得税申报表数据发送至预先接入的政府税务系统,完成申报。本发明的有益效果是：本发明实现根据企业的科目余额表和序时账自动生成所得税申报表,从而申报准确的企业所得税税款,实现税务电算化,避免漏缴多缴税款,同时有效避免财务税务人员在制作得税申报表的过程中漏掉应缴税的科目或做账错误,为企业节省人力物力和时间。(The invention provides a method, a device and a storage medium for automatically generating an enterprise income tax return form, wherein the method for automatically generating the enterprise income tax return form comprises the following steps: step 1, data importing step: importing financial data related to the enterprise income tax return form into the system; step 2, data conversion step: the system converts the financial data into an acquired tax return form with a preset format, and the acquired tax return form can be displayed and exported; and 3, data sending: the system sends the obtained tax declaration form data to a pre-accessed government tax system through a network to finish declaration. The invention has the beneficial effects that: the invention realizes the automatic generation of the obtained tax declaration form according to the account balance and the chronological account of the enterprise, thereby declaring the accurate obtained tax taxes of the enterprise, realizing the electric calculation of the tax, avoiding the omission of paying more taxes, simultaneously effectively avoiding the omission of accounts to be paid or the making of account errors of financial tax staffs in the process of making the tax declaration form, and saving manpower, material resources and time for the enterprise.)

一种企业所得税申报表自动生成方法、装置及存储介质

技术领域

本发明涉及数据处理

技术领域

，尤其涉及一种企业所得税申报表自动生成方法、装置及存储介质。

背景技术

随着企业多元化、国际化经营成为常态，企业纳税事宜日趋复杂，涉税成本日益增加，涉税风险逐渐加大。目前，企业在进行企业所得税申报以及企业所得税汇算清缴时，都是由财务税务人员根据公司的财务数据进行人工计算与审核，并生成最终的申报表，对企业的财务税务人员专业要求较高。现实中企业往往会花钱请税务事务所的专业人士来完成此项工作，而税务事务所的人也是人工处理，并无自动化工具一键生成申报数据。

市面上目前还没有企业所得税申报表自动生成方法，主要原因是实现较为复杂，财务税务涉及面广，需要绝对专业的财务税务知识结合复杂的计算机程序化处理，这样的设计在现存技术中并不存在。

发明内容

为了解决现有技术中的问题，本发明提供了一种企业所得税申报表自动生成方法。

本发明提供了一种企业所得税申报表自动生成方法，包括如下步骤：

步骤1，数据导入步骤：将与企业所得税申报表相关的财务数据导入系统；

步骤2，数据转化步骤：系统将所述财务数据转化成预定格式的所得税申报表，所得税申报表能够显示并能够导出；

步骤3，数据发送步骤：系统通过网络将所得税申报表数据发送至预先接入的政府税务系统，完成申报。

作为本发明的进一步改进，在所述数据导入步骤中，通过人工导入Excel方式将财务数据导入，或者通过第三方财务软件的API接口自动抓取财务数据完成导入。

作为本发明的进一步改进，所述数据转化步骤包括：

步骤21：系统根据预设的会计科目映射表，将财务数据的会计科目映射成系统模板中的标准科目，形成标准模板格式的数据，将数据存入系统的数据库中；

步骤22：系统对映射后的标准科目数据进行数据检测与数据验证，计算生成资产负债表和利润表，确保数据没有逻辑上的漏洞和缺失，如果没有通过检测，系统提示数据存在问题，需要重新获取。

作为本发明的进一步改进，在所述步骤22中，数据检测包括对数据的核对。

作为本发明的进一步改进，在所述步骤22中，完成数据检测后，进行数据验证，数据验证用于对当前的数据进行逻辑计算处理，逻辑计算处理的目的是为了生成完整的企业所得税申报数据。

作为本发明的进一步改进，在所述步骤22中，逻辑计算包括基本逻辑计算，以及复杂的税会差异的纳税调整计算。

作为本发明的进一步改进，在所述步骤22中，在逻辑计算过程中如果系统发现有需要人工辅助补录的数据，会提示并给出数据输入界面让人工进行录入。

作为本发明的进一步改进，所述财务数据包括科目余额表和序时账表。

本发明还提供了一种企业所得税申报表自动生成装置，包括：存储器、处理器以及存储在所述存储器上的计算机程序，所述计算机程序配置为由所述处理器调用时实现本发明所述企业所得税申报表自动生成方法的步骤。

本发明还提供了一种计算机可读存储介质，所述计算机可读存储介质存储有计算机程序，所述计算机程序配置为由处理器调用时实现本发明所述企业所得税申报表自动生成方法的步骤。

本发明的有益效果是：本发明实现根据企业的科目余额表和序时账自动生成所得税申报表，从而申报准确的企业所得税税款，实现税务电算化，避免漏缴多缴税款，同时有效避免财务税务人员在制作得税申报表的过程中漏掉应缴税的科目或做账错误，为企业节省人力物力和时间。

附图说明

图1是本发明的方法流程图。

具体实施方式

如图1所示，本发明公开了一种企业所得税申报表自动生成方法，包括如下步骤：

步骤1，数据导入步骤：将与企业所得税申报表相关的财务数据导入系统；财务数据包括科目余额表和序时账表。

步骤2，数据转化步骤：系统将所述财务数据转化成预定格式的所得税申报表，所得税申报表能够显示并能够导出。

步骤3，数据发送步骤：系统通过网络将所得税申报表数据发送至预先接入的政府税务系统，完成申报。

在所述数据导入步骤中，通过人工导入Excel方式将财务数据导入，或者通过第三方财务软件的API接口自动抓取财务数据完成导入。

所述数据转化步骤包括：

步骤21：系统根据预设的会计科目映射表，将财务数据的会计科目映射成系统模板中的标准科目，形成标准模板格式的数据，将数据存入系统的数据库中；在数据映射过程中，比如输入的财务数据某科目是“6405税金及附加”，映射到系统后转换成“6403税金及附加”。

步骤22：系统对映射后的标准科目数据进行检测与验证，计算生成资产负债表和利润表，确保数据没有逻辑上的漏洞和缺失，如果没有通过检测，系统提示数据存在问题，需要重新获取。

数据检测包括一些基本的数据核对，比如资产负债表，必然需符合“资产＝负债+所有者权益”；比如序时账，必然需符合“借方金额＝贷方金额”。

通过检测后，对当前的数据进行逻辑计算处理，计算处理的目的是为了生成完整的企业所得税申报数据。数据计算过程包括：基本逻辑计算，以及复杂的税会差异等纳税调整计算。在计算过程中如果系统发现有需要人工辅助补录的数据，会提示并给出数据输入界面让人工进行录入。数据计算过程举例：比如计算生成《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，账载金额从科目余额表中获取并计算，而实际发生额需要从序时账表中获取计算。计算出账载金额与实际发生额后，还需根据税收规定扣除率进行扣除计算，并结合以前年度累计结转扣除额，计算出最终的税收金额以及累计结转以后年度扣除额。

完成计算后，所得税申报表中的数据已符合纳税申报的数据要求，系统通过界面显示数据，让人工检查核对，并提供可追溯的数据计算轨迹。

人工可以导出已生成的所得税申报表。也可以通过网络将所述所得税申报表发送至预先接入的政府税务系统，完成申报。

从科目余额表/序时账等财务数据到所得税申报表之间程序化计算过程复杂，涉及各财务数据之间的迭代式计算，还会涉及人工补录数据。而本发明的技术优势表现在有能力对每个计算节点的精细而正确的处理，处理涉及财务税务专业性知识，以及配合计算机程序的创造性实现。

财务税务专业性知识是由财税专家综合多年从业经验提炼出的计算算法。计算机程序创造性实现包括：输入会计科目到系统标准模板的映射；将专家提炼的计算算法通过计算机编程实现，通过配置Excel表格公式，程序解析表格公式，再转换到程序中执行；在计算过程中会每一步迭代计算，判断出需要用户补录的数据，在web页面显示出来并提示用户录入。

本发明通过程序化实现复杂的纳税调整数据处理，计算过程复杂且专业度要求极高，是本发明的技术难点。但克服这样的难点必然给企业自动化申报企业所得税带来极大的便利。

以上内容是结合具体的优选实施方式对本发明所作的进一步详细说明，不能认定本发明的具体实施只局限于这些说明。对于本发明所属技术领域的普通技术人员来说，在不脱离本发明构思的前提下，还可以做出若干简单推演或替换，都应当视为属于本发明的保护范围。